蒂先公司于2007年1月1日向银行借了一笔浮动利率贷款，贷款总额为10000000元，期限2年，利率为LIBOR+20基点，浮

动利率每半年调整一次，利息也是每半年支付一次。蒂先公司几乎不可能提前还款，因为提前还款将导致很大的损失。蒂先公司没有浮动利率金融资产，为了控制利率风险，它在同日与某金融机构签订了一项收取浮动利息、支付固定利息的互换合同。互换合同的名义金额是10000000元，合同期限为2年。每隔半年，蒂先公司将收到按LIBOR+20基点计算的浮动金额利息，并支付按6%计算的固定金额利息。其中的LIBOR每半年被重新设定一次。LIBOR在互换合同期间的变动信息如下：

日期	LIBOR
2007年1月1日 2007年6月30日 2007年12月31日 2008年6月30日	5.80% 5.90% 6.10% 6.00%

蒂先公司将互换合同指定为浮动利率债券的套期工具。假设这个套期符合采用便捷方法的所有条件，因此不存在无效部分。

要求：

(1)指出蒂先公司的套期活动属于哪种类型。

(2)计算互换合同在各利息支付日的公允价值。

(3)编制蒂先公司在套期期间应作的所有会计分录。