假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3.5%上升到4%，则商业银行的整体价值约（）

A.增加22.22亿元

B.减少22.22亿元

C.减少22.11亿元

D.增加22.11亿元

答案

B、减少22.22亿元

发布时间：2023-04-21

更多“假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3.5%上升到4%…”相关的问题

第1题

持续期缺口模型的缺陷有( )。

A.商业银行某些资产和负债项目的持续期计算较为困难

B.很难控制商业银行的持续期缺口为零

C.未考虑银行资产的市场价值变动情况

D.持续期缺口模型假设利率是稳定的，但在现实中利率的波动却是非常频繁的

点击查看答案

第2题

某商业银行以1500000元购入某公司的全部股份，经评估确认该公司可辨认的资产的现行价值为1140000元，该商誉无

法定有效年限。

点击查看答案

第3题

企业按照公允价值计量准则计量相关资产或负债时，下列各项有关确定公允价值的表述中，不正确的有()。

A.企业以公允价值计量相关资产或负债时，应当首先使用市场法，其次使用收益法或成本法

B.企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量时，应将母公司自子公司购入存货时的购买价格确定为该存货的公允价值

C.资产或负债不存在主要市场的，在确定公允价值时，应当假设出售资产或转移负债的有序交易在该资产或负债的最有利市场进行

D.企业使用经纪人等第三方报价机构提供的出价或要价计量相关资产或负债的公允价值的，应当将其提供的出价或要价确定为第三层次输入值

点击查看答案

第4题

外汇风险，指当商业银行以( )形式或两者兼而有之的形式持有某种外汇的敞口头寸时，由于银行收入和成本与汇率挂钩，而且以外汇表示的资产和负债的本币价值也会受到汇率的影响。

A.现汇及远期

B.现汇及现钞

C.外汇远期及期货

D.外汇期货及现汇

点击查看答案

第5题

某公司是一家上市公司，其未来连续五年预计的利润表和简化资产负债表如下：该公司目前的净

某公司是一家上市公司，其未来连续五年预计的利润表和简化资产负债表如下：

该公司目前的净负债／企业价值比例为40％。公司股票的β值为2。净负债平均税后成本为7％，公司全部的所得税税率均为25％。市场风险溢价为5％。无风险利率为2％。假设该公司未来能够保持目前的资本结构和风险程度不变，能够继续按照目前的债务成本筹资。假设该公司在5年后实体自由现金流量和股权自由现金流量均能够保持以4％的固定增长率增长。要求： (1)编制未来连续五年实体自由现金流量和股权自由现金流量计算表；