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[主观题]

有关部门在对某上市A公司检查时,有人提出该公司存在以下问题。 (1) A公司于2002年3月5日由B公司、C公司、D公

有关部门在对某上市A公司检查时,有人提出该公司存在以下问题。

(1) A公司于2002年3月5日由B公司、C公司、D公司、E公司、F公司共同以发起设立方式成立。A公司成立时的股本总额为33600万元。2005年8月4日A公司获准发行8 400万股社会公众股,并与8月31日上市;此次发行完毕后,股本总额增至42000万元,该公司股本结构不符合规定。

(2) A公司的发起人E企业在进行自产重组时,将所持有A公司2000万股于2005年12月4日转让给G公司,从而G公司持有A公司的股份达到2050万股。此一转让行为未经过A公司的同意;G公司也未向A公司、证券交易所及中国证监会作出书面报告并公告,属于违规行为。

(3) A公司于2006年5月5日召开股东大会年会,该次会议通过了更换2名董事的决议,但却未予以公告,这一做法违反有关信息披露规定。

(4) A公司在证券交易所交易的股票价格自其2005年度报告公布之后,连续攀升,涨幅达60%,而近期受大势回落的影响,一跌再跌,比年报公布前的价格还低20%,而A公司未采取任何可以影响其股票价格稳定的措施,致使股民损失惨重。

试分析评述以上各点是否违反法律规定,并说明理由。

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更多“有关部门在对某上市A公司检查时,有人提出该公司存在以下问题。 (1) A公司于2002年3月5日由B公司、C公司、D公”相关的问题

第1题

中国证监会在对A上市公司(以下简称A公司)进行例行检查中,发现以下事实: (1)A公司于2009年5

中国证监会在对A上市公司(以下简称A公司)进行例行检查中,发现以下事实: (1)A公司于2009年5月6日由B企业、C企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立,2010年8月9日,A公司获准发行社会公众股,并于同年10月10日在证券交易所上市。 (2)2012年3月5日,B企业将所持有的A公司的部分股份转让给了D公司,此项转让未征得其他股东的同意。 (3)2012年4月6日,A公司董事会召开会议,通过了拟发行公司债券的方案和提议召开临时股东大会审议该发行公司债券方案的决议。 (4)2012年4月25日,在临时股东大会上,除审议通过了发行公司债券的决议外,还根据C企业的提议,临时增加了一项增选一名公司董事的议案,以上两项经出席会议的股东所持表决权的过半数通过。 要求:根据以上的材料结合法律规定,回答下列问题,并说明理由:

B企业转让A公司股份的行为是否符合法律规定?

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第2题

A公司1997年在上海证券交易所上市。截止2002年12月31日,公司股本总额为1.5亿元,其中流通股为6000万元;经审计
的净资产值为4.5亿元。A公司最近3年无重大资产重组行为。2003年7月,A公司向中国证监会提出增发新股的申请,其申请文件披露了以下信息。

(1) A公司于1999年1月曾获准配股,募集资金2亿元,其投资项目完工进度已经达到50%。本次拟增发新股5000万股,募集资金量为5亿元。

(2) A公司董事陈某2002年8月因在任职期间抛售所持A公司股票被上海证券交易所公开谴责。2002年9月,A公司为其子公司向银行贷款3000万元提供了担保。

(3) A公司第一大股东B公司1999年以来向A公司累计借款1500万元,至今没有归还。B公司财务部经理吴某兼任A公司财务总监,A公司董事张某兼任A公司控股的C公司总经理。

(4) A公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名。本次拟增发新股议案提交董事会表决时,全体董事一致通过。在随后召开的临时股东大会上,增发新股议案获得出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过。要求:

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第3题

2004年11月,宁波局检验检疫人员在对新加坡籍“布莱特油26”(BRITOIL26)轮进行卫生监督时查获某国外政府所属的

2004年11月,宁波局检验检疫人员在对新加坡籍“布莱特油26”(BRITOIL26)轮进行卫生监督时查获某国外政府所属的流行病学监督所违规签发的“免予除鼠证书”一份。宁波局对该份证书予以没收处理。该轮系杭州湾海底管道铺设的工程船舶,宁波局检验检疫人员在核查其“免予除鼠证书”时发现,该证书案发时间为2004年4月19日,但核对该轮的航海日志时发现该轮自2003年至实施本次卫生监督当日这段时间内一直在杭州湾海域施工,从未离开杭州湾海域。后该船长陈述,该份“免予除鼠证书”是由船公司用特快专递送达的。同时,该证书首页签发日期为2004年4月19日,但在第2页的签发日期栏却签注2004年10月19日的日期,前后矛盾。宁波局当场指出该证书的签发不符合法定程序,属无效证书,给予没收处理,并重新对该船实施了鼠患检查,签发了新证。

请对本案例作出精析。

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第4题

某有限责任公司向证券交易所申请证券上市,证券交易所在审查到该公司存在下列何种情况时不予上市?( )

A.该公司的净资产达到人民币5000万元

B.该公司发行的是短期债券,期限为10个月

C.该公司发行的债券总额为公司净资产的20%

D.公司债券的实际发行总额累计人民币5000万元

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第5题

A市发展银行系股份制的全国性银行,实有资产 20亿元人民币。为了开展、开拓业务,发展银行的业务员曹某将目光投
向本市的光明实业总公司。曹某向光明实业总公司总经理康某暗示,如果康愿意在发展银行开户存款,将对康有益。康某当即提出想要购买发展银行的股票。曹某答应回去与行长商议此事。后经曹某与行长商议决定将发展银行的第二大股东江某所持的3亿元股票转让给康某,康也答应如能如愿将在发展银行开户存款5亿元。双方即如约履诺,A市发展银行自行说服江某将3亿元的股票转让给康某,康也在发展银行开立了光明实业公司的账户,存款5亿元。为了报答康某,发展银行购买了光明实业总公司的上市的股票100万股共500万元,并暗中送给康1万元的“辛苦费”。在1999年11月3日,康某又在发展银行开立个人账户一个,存人公司的流动资金50万元。后来国务院银行业监督管理机构对A市发展银行进行检查时,发现了许多违法行为,并给予其罚款等处分。

问题:发展银行的作法违反了哪些法律规定?

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第6题

2013年年初,税务部门在对某企业汇算清缴2010年度企业所得税检查时,认为该企业以下几项业务不符合

2013年年初,税务部门在对某企业汇算清缴2010年度企业所得税检查时,认为该企业以下几项业务不符合法律规定: (1)2012年5月,该企业购人大型货车一台,购置总成本100万元,使用期为10年,支出全部计入当期费用(残值比例按5%)。 (2)2012年7月,该企业为解决职工子女入托问题,直接向某幼儿园捐款30万元,在营业外支出中列支。在计算应纳税所得额时未作纳税调整。 要求:根据上述资料以及所得税法律制度的有关规定,回答下列问题:

该企业将购人机器设备支出全部计入当期费用是否正确?说明理由。

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第7题

某会计师事务所担任甲公司的破产管理人后,下列哪些行为没有违反其作为管理人的义务?()

A.在对甲公司财产进行清理时,将属于甲的一台机器变卖,私留所得价款

B.接受法院指定担任管理人后,长时间未进行财产清理,也不代表甲公司参加诉讼

C.定期向法院报告管理工作,并参加债权人会议回答询问

D.转让甲公司的房屋,事先报告债权人委员会

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第8题

基于我国内部控制法规的发展,下列说法不正确的是()

A.2010年出台的应用指引、评价指引和审计指引要求在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司于2011年1月1日起施行

B.2005年10月,国务院批转了证监会发布的《关于提高上市公司质量意见》,要求上市公司对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行定期检查和评估

C.2001年1月,证监会发布了《证券公司内部控制指引》,要求所有的证券公司建立和完善内部控制机制和内部控制制度

D.1985年《会计法》对会计稽核所作出的规定,是我国首次在法律文件上对内部牵制提出的明确要求

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第9题

1997年6月,原告某市牛奶公司从被告某市水产肉蛋禽公司处购得胡麻饼5000公斤,与其他饲料配比喂奶牛,用后未见
异常。同年12月21日,原告再次从被告处购回胡麻饼12000公斤(170包)。12月22日午间,原告当班工作人员将其中的18包分发给养牛队,按正常配比饲喂奶牛,各队于12月23日早晨均出现了奶牛中毒死亡现象。原告当即通知市运动检疫站、畜牧兽医站及被告派员到现场,解剖死亡奶牛,勘查分析事故原因。经检查剩余的152包胡麻饼,发现其中有25包系菜籽饼,其外包装无标签,而且形状、颜色各异。经有关部门化验,此次奶牛死亡系菜籽饼中毒所致,原告因此遭受直接经济损失45000元。

试分析本案性质提出处理意见。

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第10题

甲将其持有的一张由某仓储公司签发的仓单合法转让给了乙,下列选项中错误的是()。

A.甲只需要将仓单交付给乙即可

B.不仅需要在仓单上背书,还需要将仓单交付给乙

C.受让仓单后,乙成为仓单所载仓储物的所有权人

D.乙可向仓储公司提出检查仓单所载仓储物

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第11题

2003年,我市某花卉公司从广东省引进一批花卉苗木,并取得了当地检疫部门为这批苗木开具的植物检疫证书。但当我市植物检疫部门在对这批花卉进行复检时,发现该批花卉带有检疫对象,需依法将这批花卉做销毁处理。花卉公司以该批花卉取得了调出地检疫机关签发的检疫证书为由,拒不配合销毁决定。请分析该花卉公司的作法是否符合《北京市农业植物检疫实施办法》规定?

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